Tùy chọn
Xem
Xem bài viết cuối Go to first unread
tuyetbang81  
#1 Đã gửi : 02/02/2012 lúc 08:55:07(UTC)
tuyetbang81

Danh hiệu: Lính mới

Gia nhập: 30-08-2011(UTC)
Bài viết: 5

Tôi là đơn vị trường tiểu học do ngân sách đảm bảo 100% kinh phí hoạt động

tôi đã chuyển khoản thực chi tiền (tiết kiệm NSNN cuối năm)  lập  2 loại quỹ (khen thưởng, và phúc lợi) từ tài khoản ngân sách sang tài khoản tiền gửi. Xin hướng dẫn làm định khoản chuyển khoản kho bạc, và các bước thực hiện có liên quan

Nguyễn Đức Hiệp  
#2 Đã gửi : 03/02/2012 lúc 09:21:09(UTC)
Nguyễn Đức Hiệp

Danh hiệu: Lính mới

Gia nhập: 09-05-2011(UTC)
Bài viết: 9

Nếu bạn dùng Misa thì thực hiện các bước như sau:
1. Kho bạc/Rút dự toán chuyển khoản/ ... các tiểu mục
2.Chuyển khoản kho bạc/ Nợ 66121 Có 43.. chi tiết các tiểu mục
3. Thu tiền gửi/ Nợ 1121 Có 46121 Chi tiết các tiểu mục.
Xin mọi người cho ý kiến (Newbie)
tuyetbang81  
#3 Đã gửi : 03/02/2012 lúc 08:05:05(UTC)
tuyetbang81

Danh hiệu: Lính mới

Gia nhập: 30-08-2011(UTC)
Bài viết: 5

Rồi làm sao có bút toán Nợ 431 cho nó cân

tuyetbang81  
#4 Đã gửi : 04/02/2012 lúc 07:10:40(UTC)
tuyetbang81

Danh hiệu: Lính mới

Gia nhập: 30-08-2011(UTC)
Bài viết: 5

Theo tôi nghĩ Trích quỹ thừ NSNN :Nợ 66121; có 46121

Tiền gửi tăng: Nợ 112; có 431

chi quỹ Nơ 431;  có 334 chi bằng tiền mặt thì nợ 334; có 111

KHông biết có ý kiến nào khác không

kimthoa  
#5 Đã gửi : 06/02/2012 lúc 08:37:40(UTC)
kimthoa

Danh hiệu: Lính mới

Gia nhập: 30-07-2011(UTC)
Bài viết: 7

Cảm ơn: 1 lần
chinh xac. Con neu ban chua chi het thi treo o 431 thoi, sang nam chi tiep. OK!
Phạm Ngọc Việt Phương  
#6 Đã gửi : 08/02/2012 lúc 08:59:55(UTC)
Phạm Ngọc Việt Phương


Danh hiệu: Nhân viên Tư vấn MISA

Gia nhập: 06-10-2011(UTC)
Bài viết: 51

Được cảm ơn: 6 lần trong 5 bài viết

Chào bạn!
MISA xin trả lời vướng mắc của bạn như sau:
Bước 1: Khi đơn vị rút dự toán vào tài khoản tiền gửi để trích  lập quỹ: Vào Kho bạc/ Rút dự toán tiền gửi/ sinh chứng từ Chuyển khoản kho bạc vào tài khoản tiền gửi => Hạch toán Nợ 112/ Có 46121.
Bước 2: Hạch toán trích lập quỹ: Vào Sổ Cái/ Chứng từ nghiệp vụ khác => Hạch toán Nợ 66121/ Có 431.
Bước 3: Chi tiền từ quỹ phúc lợi, khen thưởng => Hạch toán Nợ 431/ Có tài khoản tương ứng (ví dụ: 111, 112, 334,....)
Trong quá trình thực hiện nếu có vướng mắc bạn vui lòng gọi đến PTV theo số 1900 58 88 11 ( bấm số 1) để được hỗ trợ trực tiếp.
Chúc bạn thành công!

Nguyễn Đức Hiệp  
#7 Đã gửi : 20/02/2012 lúc 10:47:45(UTC)
Nguyễn Đức Hiệp

Danh hiệu: Lính mới

Gia nhập: 09-05-2011(UTC)
Bài viết: 9

Mày mò rồi nhưng vẫn không ra các anh chị Misa ah.
1. Cơ quan có 1 tài khoản tiền gửi: Sau khi trừ chi tăng thu nhập co CBVC sẽ trích lập quỹ từ tài khoản 3712 sang tài khoản 3713 như vậy sẽ hạch toán như nào ah.
2. Trích lập quỹ (tiền mặt): Phiếu thu/ Nợ 1111/Có 46121 ;Sổ cái/Chứng từ nghiệp vụ khác Nợ 66121/Có 431
Mong anh chị giúp đỡ
Phạm Ngọc Việt Phương  
#8 Đã gửi : 21/02/2012 lúc 04:07:16(UTC)
Phạm Ngọc Việt Phương


Danh hiệu: Nhân viên Tư vấn MISA

Gia nhập: 06-10-2011(UTC)
Bài viết: 51

Được cảm ơn: 6 lần trong 5 bài viết

Chào anh Hiệp!
MISA xin trả lời vướng mắc của anh như sau:
Trường hợp đơn vị trích lập quỹ chuyển từ tài khoản kho bạc vào tài khoản tiền gửi của đơn vị, anh làm theo hướng dẫn trên của MISA.
Bước 1: Khi đơn vị rút dự toán chuyển vào tài khoản tiền gửi để trích  lập quỹ: Vào Kho bạc/ Rút dự toán tiền gửi/ sinh chứng từ Chuyển khoản kho bạc vào tài khoản tiền gửi => Hạch toán Nợ 112/ Có 46121, tại phần Đơn vị trả tiền, ô Tài khoản số chọn TK 3712, tại phần Đơn vị nhận tiền, ô Nộp vào tài khoản chọn TK 3713 ( Trường hợp TK tiền gửi của đơn vị là 3713 và TK dự toán tại kho bạc là 3712).
Bước 2: Hạch toán trích lập quỹ: Vào Sổ Cái/ Chứng từ nghiệp vụ khác => Hạch toán Nợ 66121/ Có 431.
Bước 3: Chi tiền từ quỹ phúc lợi, khen thưởng bằng chuyển khoản từ tài khoản tiền gửi => Hạch toán Nợ 431/ Có 1121
               Chi tiền từ quỹ phúc lợi, khen thưởng bằng tiền mặt:
                    Đầu tiên đơn vị rút tiền mặt từ TK 3713: Vào Tiền mặt/ Phiếu thu/ chọn Phiếu thu rút tiền gửi NH, KB: hạch toán: Nợ 1121/ Có 1111.
                    Sau đó đơn vị chi hoạt động bằng tiền mặt: Vào Tiền mặt/ Phiếu chi, hạch toán: Nợ TK 431/ Có TK 1111.
Trường hợp đơn vị trích lập quỹ bằng tiền mặt, anh làm theo hướng dẫn sau:
Bước 1: Rút dự toán tiền mặt về trích lập quỹ: Vào Kho bạc/ Rút dự toán tiền mặt/ sinh chứng từ Phiếu thu rút dự toán nhập quỹ, hạch toán: Nợ 1111/ Có 46121
Bước 2: Hạch toán trích lập quỹ: Vào Sổ Cái/ Chứng từ nghiệp vụ khác => Hạch toán Nợ 66121/ Có 431.
Bước 3: Chi tiền từ quỹ phúc lợi, khen thưởng bằng tiền mặt: Vào Tiền mặt/ Phiếu chi, hạch toán: Nợ TK 431/ Có TK 1111.
Trong quá trình thực hiện nếu có vướng mắc anh vui lòng gọi đến PTV theo số 1900 58 88 11 ( bấm số 1) để được hỗ trợ trực tiếp.
Chúc anh thành công!

Bankimun  
#9 Đã gửi : 22/02/2012 lúc 10:40:20(UTC)
Bankimun

Danh hiệu: Advanced Member

Gia nhập: 01-10-2011(UTC)
Bài viết: 44

Cảm ơn: 11 lần

Cho anh hỏi tí: Mình trích lập các quỹ Khen thưởng, phúc lợi, ổn định thu nhập & phát triển hoạt động sự nghiệp này đều trong tháng 01/2012, nhưng báo cáo Tài chính lại phải thể hiện trên bảng cân đối tài khoản trong năm 2011. Hỏi hạch toán như thế nao? Vì trong tháng 01/2012 mình mới chi cho anh chị em ở 02 quỹ là Phúc lợi tập thể & khen thưởng, 02 quỹ còn lại minh chưa chi để sang năm sau. Nhưng có cái khó là bản đối chiếu tiền gửi lại phải đối chiếu trong tháng 01/2012 vì vậy mình không biết phải làm sao? (Vì nếu đưa vào năm 2011 thì lại không đúng với đối chiếu tiền gửi tháng 01/2012, còn nếu đưa vào tháng 01/2012 của năm sau, thì số dư TK 431 lại xem như là chưa chi, thật ra là đã chi chung với thu nhập tăng thêm rồi?) Mong các bạn chỉ giúp với.

Cám ơn nhiều.

Bankimun  
#10 Đã gửi : 23/02/2012 lúc 08:18:39(UTC)
Bankimun

Danh hiệu: Advanced Member

Gia nhập: 01-10-2011(UTC)
Bài viết: 44

Cảm ơn: 11 lần

Originally Posted by: Bankimun Go to Quoted Post

Cho anh hỏi tí: Mình trích lập các quỹ Khen thưởng, phúc lợi, ổn định thu nhập & phát triển hoạt động sự nghiệp này đều trong tháng 01/2012, nhưng báo cáo Tài chính lại phải thể hiện trên bảng cân đối tài khoản trong năm 2011. Hỏi hạch toán như thế nao? Vì trong tháng 01/2012 mình mới chi cho anh chị em ở 02 quỹ là Phúc lợi tập thể & khen thưởng, 02 quỹ còn lại minh chưa chi để sang năm sau. Nhưng có cái khó là bản đối chiếu tiền gửi lại phải đối chiếu trong tháng 01/2012 vì vậy mình không biết phải làm sao? (Vì nếu đưa vào năm 2011 thì lại không đúng với đối chiếu tiền gửi tháng 01/2012, còn nếu đưa vào tháng 01/2012 của năm sau, thì số dư TK 431 lại xem như là chưa chi, thật ra là đã chi chung với thu nhập tăng thêm rồi?) Mong các bạn chỉ giúp với.

Cám ơn nhiều.

Các bạn Misa tư vấn giùm mình với, vì sắp ín báo cáo quyết toán năm mà lại kẹt trích lập các quỹ nên ko biết phải làm sao nữa.

Phạm Ngọc Việt Phương  
#11 Đã gửi : 23/02/2012 lúc 02:49:51(UTC)
Phạm Ngọc Việt Phương


Danh hiệu: Nhân viên Tư vấn MISA

Gia nhập: 06-10-2011(UTC)
Bài viết: 51

Được cảm ơn: 6 lần trong 5 bài viết

Chào anh!
MISA xin trả lời vướng mắc của anh như sau:
Đối với vấn đề anh nêu trên, MISA chỉ có thể thực hiện được 1 trong 2 trường hợp sau:
1. In được  Bảng cân đối trên dữ liệu năm 2011
2. In Bảng đối chiếu dự toán tiền gửi trên dữ liệu năm 2012.
MISA không thể đáp ứng được vấn đề anh nêu trên.
Đối với trường hợp đơn vị muốn in Bảng cân đối trên dữ liệu năm 2011, anh thực hiện theo hướng dẫn sau:
Bước 1: trên dữ liệu năm 2011: Khi anh trích lập quỹ trong tháng 1/2012 nhưng đơn vị muốn thể hiện trong Bảng cân đối năm 2011, anh vẫn làm như các bước mà MISA đã hướng dẫn phần trích lập quỹ ở trên nhưng lưu ý để ngày hạch toán và ngày chứng từ là ngày 31/12/2011
Bước 2: anh mở lại các chứng từ mà anh đã hạch toán ở Bước 1, nhấn Bỏ ghi, nhấn Sửa sửa lại ngày chứng từ là ngày thực tế phát sinh (ví dụ: 12/01/2012), còn Ngày hạch toán để là ngày 31/12/2011.
==> Sau đó, in Bảng cân đối năm 2011.
Trong quá trình thực hiện nếu có vướng mắc anh vui lòng gọi đến PTV theo số 1900 58 88 11 ( bấm số 1) để được hỗ trợ trực tiếp.
Chúc anh thành công!

Nguyễn Thị Hạnh  
#12 Đã gửi : 07/03/2012 lúc 06:07:13(UTC)
Nguyễn Thị Hạnh

Danh hiệu: Lính mới

Gia nhập: 24-02-2012(UTC)
Bài viết: 4

Mong các anh(Chị)ở Misa giúp đỡ!
Cơ quan tôi có thu một số khoản phí, đáng nhẽ phải nộp hết vào kho bạc nhưng vì một số nguyên nhân nên đã thực hiện trích lập quỹ tại ngay cơ quan và chỉ hạch toán: Sổ cái/Chứng từ NV khác Nợ TK 66121/ Có tk 111 <= nhưng như thế này là chưa đủ đúng ko ah? Bây giờ tôi phải hạch toán bước tiếp theo như thế nào? Để TK 66121 và 461 khớp nhau. Mong mọi người giúp đỡ. Xin cảm ơn./.
nqtrang  
#13 Đã gửi : 08/03/2012 lúc 11:07:59(UTC)
nqtrang


Danh hiệu: Nhân viên Tư vấn MISA

Gia nhập: 01-03-2012(UTC)
Bài viết: 19

Cảm ơn: 1 lần
Được cảm ơn: 10 lần trong 9 bài viết
Chào bạn! MISA trả lời bạn như sau:
Vấn đề trích lập quĩ và chi tiêu được hạch toán như sau:
Khi phát sinh thu phí hạch toán :
Nợ TK111: Tiền mặt
Có TK5111: phí lệ phí
+Khi tính trích lập quĩ hạch toán:
N66121:Kinh phí thường xuyên
Có Tk431: Các quĩ trích lập

+ Khi chi tiêu từ các quĩ của đơn vị cho hoạt động phúc lợi,trợ cấp khó khăn...,hạch toán:
Nợ TK 431 - Các quỹ(4311,4312,4314)
Có TK liên quan
+Cuối kỳ kết chuyển bổ sung nguồn kinh phí hoạt động khoản tiền đã trích quĩ.
Nợ TK5111:Phí lệ phí
Có TK46121:Nguồn kinh phí hoạt động

Chúc bạn thực hiện thành công! Có gì vướng mắc bạn phản hồi lại hoặc gọi lại cho MISA theo số tổng đài: 1900.58.88.11( Nhấn phím 1)
Di chuyển  
Bạn không thể tạo chủ đề mới trong diễn đàn này.
Bạn không thể trả lời chủ đề trong diễn đàn này.
Bạn không thể xóa bài của bạn trong diễn đàn này.
Bạn không thể sửa bài của bạn trong diễn đàn này.
Bạn không thể tạo bình chọn trong diễn đàn này.
Bạn không thể bỏ phiếu bình chọn trong diễn đàn này.

Thông báo

Icon
Error