Mình có một vấn đề cần tham khảo ý kiến các bạn, các bạn giúp mình với nhé

Trong năm 2011 mình có rút một khoản tiền chi khác thực chi bằng TM là 50trđ nhưng đến thời gian chỉnh lý thì có thông báo giảm dự toán và chuyển vào dự toán năm 2012. thời gian này mình làm một giấy nộp tiền vào KB bằng chuyển khoản và khuyển kinh phí năm 2012 trả vào năm 2011. bây giờ mình phải hạch toán như thế nào cho đúng, trên phần mền Misa thì vào phần nào để hạch toán.

Các bạn giúp mình với nhé. cám ơn nhiều!

Chào chị Giang!
MISA xin trả lời vướng mắc của chị như sau:
Bước 1: Vào Tiền gửi/ Chi tiền, hạch toán: Nợ 46121/ Có 1121, chọn nghiệp vụ là Nộp khôi phục- Thực chi, cột Số tiền điền số tiền dương.
Bước 2: Vào Sổ cái/ Chứng từ nghiệp vụ khác, hạch toán:
               Có 0081, Nghiệp vụ là Nộp khôi phục- Thực chi, cột Số tiền điền số tiền âm.
Trường hợp đơn vị đã chi hoạt động từ 50 triệu, đơn vị phải thu hồi lại số tiền đã chi đó, hạch toán: Nợ 1121 (1111) /Có 66121, chọn Nghiệp vụ là Giảm chi, cột Số tiền điền số tiền dương.
*** Lưu ý: Đối với nhập chứng từ trong thời gian chỉnh lý, khi nhập các chứng từ trên đơn vị để ngày hạch toán và ngày chứng từ là ngày 31/12/2011
Bước 3: Chị mở lại các chứng từ mà chị đã hạch toán ở các bước trên, nhấn Bỏ ghi, nhấn Sửa sửa lại ngày chứng từ là ngày thực tế phát sinh (ví dụ: 12/01/2012), còn Ngày hạch toán để là ngày 31/12/2011.
Trong quá trình thực hiện nếu có vướng mắc chị vui lòng gọi đến PTV theo số 1900 58 88 11 ( bấm số 1) để được hỗ trợ trực tiếp.
Chúc chị thành công!