29 Tháng Bảy 2014
Vui lòng đăng nhập

Thông báo

Icon
Error

Nộp trả kinh phí tại kho bạc
Nguyễn Thị Hạnh
#1 Đã gửi : 22/04/2012 lúc 02:52:27(UTC)
Danh hiệu: Lính mới

Gia nhập: 24-02-2012(UTC)
Bài viết: 4
Đến từ: Viet Nam

Mong các anh, chị sẽ trả lời sớm giúp:


Không biết tại các đơn vị khác thế nào nhưng ở tỉnh tôi nảy sinh vấn đề này rất nhiều, cụ thể như sau:


Đơn vị nhận được dự toán đầu năm nguồn không tự chủ là:120t ( Đã trừ 10% tiết kiệm tiền lương)


A. Sửa chữa: 30t


B. Mua sắm: 60t


C. Nghiệp vụ chuyên môn: 30t


Đơn vị đã thực hiện sửa chữa: 30t


Tháng 11. Đơn vị tiếp tục nhận được thêm 200 trệu nguồn kinh phí không tự chủ nhưng thực nhận được ở kho bạc là 150t. 50t bị trừ do tiết kiệm 10% kiềm chế lạm phát. Kế toán mảng kho bạc của đơn vị đã ko cập nhật kịp thời và đơn vị tiếp sử dụng nguồn trên. Cuối năm, tôi phát hiện số chênh lệch nên đã thực hiện chuyển 50t từ nguồn phí vào tài khoản kho bạc. Như vậy tôi phải định khoản như thế nào ? vì số tiền này không thể ghi tăng TK 0081 được ........... Mong MISA giúp đỡ để tôi hoàn thiện phần hạch toán trên phần mềm.


Cảm ơn và gửi lời chúc sức khỏe tới toàn bộ công ty./.

Nguyễn Đức Hiệp
#2 Đã gửi : 24/04/2012 lúc 09:47:00(UTC)
Danh hiệu: Lính mới

Gia nhập: 09-05-2011(UTC)
Bài viết: 9
Đến từ: Viet Nam

Cái này nó mẫu thuẫn lắm. Nguồn tiền này không được sử dụng nữa nên không thể ghi tăng TK 0081 được và cũng không động chạm được đến tài khoản 46121 và 66121 của nguồn không tự chủ vì nó sẽ làm ảnh hưởng đến Bảng cân đối tài khoản và ảnh hưởng đến đối chiếu với kho bạc. Vì đơn giản kho bạc họ không ghi tăng nguồn này.


Theo tôi thì nên định khoản thế này:


Gửi từ nguồn phí vào nguồn không tự chủ của kho bạc:


Tiền gửi/ chi tiền gửi


Nợ tk 3318


Có TK 112.


Sổ cái/nghiệp vụ khác/ Nợ tk 66121 có tk  3318: 


Lên bảng kê ghi thu ghi chi: NV kết chuyển: Nợ tk 511(Phí) Có tk 46121: 


Coi đây là 1 khoản phải trả khác.


Mong các bạn cho ý kiến. 

Di chuyển  
Bạn không thể tạo chủ đề mới trong diễn đàn này.
Bạn không thể trả lời chủ đề trong diễn đàn này.
Bạn không thể xóa bài của bạn trong diễn đàn này.
Bạn không thể sửa bài của bạn trong diễn đàn này.
Bạn không thể tạo bình chọn trong diễn đàn này.
Bạn không thể bỏ phiếu bình chọn trong diễn đàn này.

Hướng dẫn mua hàng | Hình thức thanh toán | Chính sách bảo hành | Chính sách bảo mật thông tin
--------------------------------
Website Công ty Cổ phần MISA. Số giấy phép: 48/GP-BC cấp ngày 07/02/2007. 
Người chịu trách nhiệm nội dung: Ông Lữ Thành Long - Chủ tịch HĐQT Công ty Cổ phần MISA
Về Bảo Vệ Thông Tin Người Dùng   |  Thỏa Thuận về Dịch Vụ
Copyright © 2013 MISA JSC

Phần mềm kế toán online